КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР: ПРАВА, ОБЯЗАННОСТИ
И ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН
Р.Р. ТОМКОВИЧ,
начальник
отдела правового
обслуживания Гоперу
ОАО «Белинвестбанк»
Кредитный договор представляет собой одну из разновидностей
договора займа, обладающую существенными особенностями, которые
позволили выделить в Банковском кодексе отдельную главу, посвященную
данному виду сделок.
Понятие кредитного договора и его особенности
Основу нормативного правового регулирования отношений,
связанных с кредитованием, составляют: ст. 771 Гражданского кодекса
Республики Беларусь (далее - ГК); Банковский кодекс Республики
Беларусь (далее - БК) (гл. 18); Инструкция о порядке предоставления
(размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата
(далее - Инструкция), утвержденная постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 30 декабря 2003 г. № 226;
постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от
17 мая 2004 г. № 79 «О порядке предоставления (размещения) банками
денежных средств в иностранной валюте в форме кредита и их
возврата».
Понятие кредита в экономическом смысле гораздо шире, нежели в
правовом. В широком смысле кредитом называется «такая передача
ценностей (обычно денег) из одного хозяйства в другое, при которой
получение эквивалента (равноценности) отделено некоторым промежутком
времени»*.
Статьей 771 ГК кредитный договор определен как соглашение, по
которому банк или иная кредитно-финансовая организация
(кредитодатель) обязуется предоставить денежные средства (кредит)
другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях,
предусмотренных законодательством, а кредитополучатель обязуется
возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.
Кредитный договор представляет собой одну из разновидностей
договора займа, характеризуется консенсуальностью и носит
предпринимательский характер (с учетом того, что одной из сторон
кредитного договора всегда является банк или небанковская кредитно-
финансовая организация, кредитный договор всегда заключается в сфере
осуществления предпринимательской деятельности).
Часть вторая ст. 771 ГК указывает, что к отношениям по
кредитному договору применяются правила гл. 42 «Заем и кредит», в
связи с чем к отношениям сторон по кредитному договору могут
применяться нормы ГК о последствиях нарушения заемщиком договора
займа (ст. 764 ГК), о последствиях утраты обеспечения обязательства
(ст. 766 ГК), о целевом характере займа (ст. 767 ГК).
Форма и существенные условия кредитного договора
Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме, за
исключением случаев, предусмотренных БК. Несоблюдение письменной
формы кредитного договора влечет его недействительность (ст. 141
БК).
В соответствии с п. 2 ст. 163 ГК несоблюдение простой
письменной формы сделки в случаях, прямо указанных законодательными
актами или в соглашении сторон, влечет ее недействительность. Исходя
из вышеизложенного, а также из положений ст. 169 ГК, если кредитный
договор не был заключен в письменной форме, он является ничтожным -
недействительным независимо от признания его таковым судом.
В силу п. 1 ст. 402 ГК договор считается заключенным, если
между сторонами в требуемой в подлежащих случаях форме достигнуто
соглашение по всем его существенным условиям. Существенными являются
условия о предмете договора, условия, которые названы в
законодательстве как существенные для договоров данного вида, а
также все те условия, относительно которых по заявлению одной из
сторон должно быть достигнуто соглашение.
Существенные условия кредитного договора определены ст. 142
БК, исходя из требований которой при заключении кредитного договора
стороны должны согласовать по меньшей мере:
а) сумму кредита (с указанием валюты). Сумма кредита может
быть установлена в абсолютной величине, например 100 000 (сто тысяч)
долларов США, 10 000 000 (десять миллионов) белорусских рублей.
Однако при кредитовании путем открытия кредитной линии, кредитовании
по счету-контокорренту сумма кредита устанавливается в кредитном
договоре определением лимита выдачи (предельного размера общей суммы
предоставляемых денежных средств) и лимита задолженности
(предельного размера задолженности по кредиту на каждый календарный
день);
б) размер процентов за пользование кредитом и порядок их
уплаты. Размер процентов может быть установлен не только в
абсолютном выражении, но и в отношении к какому-то общеизвестному
либо установленному нормативно показателю (см. далее);
в) целевое использование кредита. Согласно п. 5 Инструкции
целевое использование кредита может устанавливаться в кредитном
договоре следующими способами: на кредитополучателя возлагается
обязанность использовать предоставленные денежные средства на
приобретение определенных вещей, включая ценные бумаги и иное
имущество, в том числе имущественные права, оплату работ и (или)
услуг и любые иные цели, не запрещенные законодательством Республики
Беларусь; для кредитополучателя устанавливается запрет на вложение
предоставленных денежных средств в определенные виды деятельности.
Возможно комбинированное установление целевого использования кредита
с одновременным использованием обоих способов. Целью овердрафтного
кредитования или кредитования по счету-контокорренту для
юридического лица является устранение платежных разрывов,
возникающих в процессе финансово-хозяйственной деятельности.
Кредит не может быть использован на цели, предусмотренные ст.
146 БК, для:
покрытия убытков;
уплаты взносов в уставные фонды юридических лиц;
погашения ранее полученных кредитов либо погашения кредита за
другого кредитополучателя;
уплаты налогов и иных платежей в бюджет и государственные
внебюджетные фонды, страховых платежей, оплаты телеграфных и
почтовых расходов.
Кредит не может использоваться также на уплату процентов за
пользование кредитом, неустойки (штрафа, пени), а также
вознаграждения (комиссии), связанного с предоставлением кредита, за
исключением комиссионного вознаграждения при получении кредита
наличными денежными средствами с использованием банковской
пластиковой карточки;
г) сроки и порядок предоставления и погашения кредита. В
кредитном договоре может быть указана конкретная дата предоставления
кредита, а может быть указано, например, что кредит предоставляется
не позднее определенного количества дней после представления
кредитополучателем необходимых для оплаты документов. В зависимости
от условий договора погашение кредита может осуществляться как по
окончании его срока, так и равномерными (либо в ином согласованном
сторонами размере) взносами в период действия договора;
д) способ обеспечения исполнения обязательств. Действующее
законодательство не ограничивает стороны в регламентации данного
условия. Они могут предусмотреть способы обеспечения как прямо
закрепленные законодательством (гарантия, поручительство, залог,
перевод правового титула, гарантийный депозит), так и иные способы,
которые они сочтут возможными и которые не будут нарушать
законодательство. Так, в качестве обеспечения могут использоваться,
например, резервные обязательства банков, а также иные способы.
Однако выбирая способ обеспечения, необходимо учитывать следующее. В
соответствии с Правилами формирования и использования специального
резерва на покрытие возможных убытков по активам банка, подверженным
кредитному риску, утвержденными постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 19 февраля 2001 г. № 33,
в целях решения вопроса о необходимости создания резерва на покрытие
возможных убытков по активам банка, подверженным кредитному риску,
под обеспеченными кредитами понимаются кредиты, имеющие обеспечение
в виде залога, гарантии (поручительства), обеспеченной(ого) залогом
имущества гаранта или поручителя, перевода на банк правового титула
(на имущество и имущественные права), страхования риска невозврата
долга. В иных случаях кредиты относятся к недостаточно обеспеченным
или необеспеченным;
е) ответственность сторон. Для сторон желательно определить в
договоре конкретные меры ответственности за те или иные нарушения
его условий;
ж) в качестве иных условий в кредитный договор, как правило,
включают условия о контроле кредитодателя за целевым использованием
кредита, дополнительных основаниях досрочного расторжения договора,
о вступлении его в силу и др.
Установленный ст. 142 БК перечень существенных условий
договора о предоставлении кредита является, на наш взгляд, несколько
расширенным. Так, отнесение к существенным условиям кредитного
договора способа обеспечения исполнения обязательств противоречит
основным принципам соотношения основного и обеспечительного
обязательства, установленным ст. 310 ГК. Исходя из требований ст.
142 БК, в случае, если стороны не согласуют в кредитном договоре
условие об обеспечении, договор не будет являться заключенным. В то
же время согласно п. 2 ст. 310 ГК даже недействительность соглашения
об обеспечении исполнения обязательства не влечет недействительности
основного обязательства.
Обязательство банка по предоставлению кредита
Обязательство банка по предоставлению кредита возникает с
момента заключения кредитного договора либо с момента наступления
события, определенного кредитным договором, если он заключен с
отлагательным условием. Сделка считается совершенной под
отлагательным условием, если стороны поставили возникновение прав и
обязанностей в зависимость от обстоятельства, относительно которого
неизвестно, наступит оно или нет (п. 1 ст. 158 ГК).
В ряде случаев кредитодатель вправе отказаться либо от
заключения кредитного договора, либо от предоставления кредита по
действующему кредитному договору.
Согласно ст. 143 БК кредитодатель вправе отказаться от
заключения кредитного договора:
- при наличии оснований, свидетельствующих о том, что
предоставленная кредитополучателю сумма кредита не будет возвращена
в срок;
- при непредоставлении кредитополучателем обеспечения
погашения кредита;
- при возбуждении процедуры признания кредитополучателя
экономически несостоятельным (банкротом);
- при наличии иных оснований, предусмотренных
законодательством Республики Беларусь.
В целях определения платежеспособности потенциального
кредитополучателя до получения кредита в банк представляется ряд
документов. На основе представленных документов и иной информации
специалисты банка изучают правоспособность потенциального
кредитополучателя, его кредитоспособность и репутацию в деловом
мире. Банк может проверять на месте у кредитополучателя состояние
бухгалтерского учета, фактическое поступление (наличие) кредитуемых
ценностей, условия их хранения, а также другие вопросы, возникшие в
ходе изучения документов.
Однако уже после заключения кредитного договора
кредитополучатель может стать экономически несостоятельным либо
могут появиться обстоятельства, свидетельствующие о том, что
предоставленная кредитополучателю сумма не будет возвращена. В связи
с изложенным для кредитодателя целесообразно включить в договор
условия, при которых он праве отказаться от предоставления кредита,
например, при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о
том, что предоставленная кредитополучателю сумма не будет возвращена
в срок.
К обстоятельствам, свидетельствующим о том, что
предоставленная кредитополучателю сумма не будет возвращена в срок,
можно отнести: принятие учредителями решения о реорганизации
кредитополучателя; уменьшение его уставного капитала; перевод долга
при продаже и аренде предприятия как единого имущественного
комплекса, в состав которого входит задолженность, возникшая из
кредитного договора**.
Помимо этого, в качестве таких обстоятельств может быть
рассмотрено изменение персонального состава органов управления
кредитополучателя, изменение основного состава участников общества-
кредитополучателя и т.п.
Однако подчеркнем, что для признания подобных обстоятельств
основаниями для приостановления (прекращения) кредитования,
соответствующее указание должно быть в кредитном договоре.
Очевидно также, что отказ кредитодателя от предоставления
кредита либо расторжение договора до такого предоставления возможны
также при наличии соответствующих обстоятельств, предусмотренных
общими положениями ГК об обязательствах*** (ст. 309 «Встречное
исполнение обязательств», ст. 376 «Просрочка должника», ст. 420
«Основания изменения и расторжения договора»).
Следует также учитывать, что при правомерном отказе в
предоставлении кредита вследствие виновных действий
кредитополучателя с последнего банком может быть взыскана упущенная
выгода, а также реальный ущерб, если таковой имел место.
Согласно ст. 144 БК после заключения кредитного договора
кредитополучатель вправе полностью или частично отказаться от
получения кредита, уведомив об этом кредитодателя до установленного
в договоре срока предоставления кредита, если иное не предусмотрено
законодательством или кредитным договором.
Указанная статья закрепляет за кредитополучателем право
отказаться от получения кредита. Исключения из этого правила могут
быть предусмотрены законодательством или договором.
Законодательством в настоящее время не определен срок, в течение
которого кредитополучатель должен известить кредитодателя об отказе
от получения кредита. Это позволяет кредитополучателю отказаться от
получения кредита в любой день, исключая тот, когда кредит должен
быть предоставлен.
Однако неправомерный отказ кредитополучателя от получения
кредита возлагает на него обязанность возместить кредитодателю
причиненные этим убытки. Кроме того, стороны могут предусмотреть в
договоре меры ответственности за отказ от получения кредита.
Виды кредитов
В зависимости от срока предоставления кредиты делятся на
краткосрочные и долгосрочные. В основу деления кредитов на указанные
виды положено два критерия: 1) срок кредита; 2) его назначение
(цель). При этом главным критерием классификации является цель.
В соответствии со ст. 140 БК под краткосрочным кредитом
понимается кредит, предоставленный на срок до 12 месяцев для целей,
связанных с созданием и движением текущих активов, если иное не
предусмотрено законодательством. В соответствии с Инструкцией к
краткосрочным кредитам относятся:
- кредиты, предоставленные на цели, связанные с созданием и
движением текущих активов, без ограничения по сроку;
- иные кредиты, предоставленные на срок до 12 месяцев
включительно, за исключением кредитов, предоставленных на цели,
связанные с созданием и движением долгосрочных активов.
Долгосрочный кредит - это кредит, предоставленный на срок от 1
года до 5 лет, если иное не предусмотрено законодательством, для
целей, связанных с созданием и движением долгосрочных активов (часть
третья ст. 140 БК). В то же время согласно Инструкции к долгосрочным
кредитам относятся:
- кредиты, предоставленные на цели, связанные с созданием и
движением долгосрочных активов, без ограничения по сроку;
- иные кредиты, предоставленные на срок свыше 12 месяцев, за
исключением кредитов, предоставленных на цели, связанные с созданием
и движением текущих активов.
Механизм предоставления кредита определен Инструкцией.
Предоставление (размещение) банком денежных средств в форме
кредита осуществляется в соответствии с условиями кредитного
договора. Законодательство позволяет использовать следующие
механизмы предоставления кредита:
- в безналичном порядке путем перечисления банком денежных
средств на счет кредитополучателя на основании платежной инструкции
банка либо на счета третьих лиц на основании платежной инструкции
кредитополучателя (платежной инструкции третьего лица, акцептованной
кредитополучателем);
- путем выдачи кредитополучателю наличных денежных средств
(наличные денежные средства кредитополучателям - юридическим лицам
предоставляются на выдачу заработной платы или закупку у физических
лиц сельскохозяйственной и (или) другой продукции, приобретение
которой разрешено за наличный расчет законодательством Республики
Беларусь).
Банк вправе отказать в оплате платежных инструкций
кредитополучателя (третьего лица) в случае, если данная операция не
соответствует условиям кредитного договора.
Одним из наиболее практикуемых и удобных для кредитополучателя
способов кредитования является кредитование по кредитной линии.
Согласно ст. 153 БК под кредитной линией понимается кредитный
договор, в соответствии с которым кредитодатель обязуется
предоставлять кредитополучателю для определенных целей в
согласованном сторонами размере кредит частями в течение срока,
установленного в договоре.
Основное отличие кредитной линии от «обычного» кредита состоит
в том, что в рассматриваемом случае в процессе действия кредитного
договора выдача кредита производится неоднократно.
Выделяют два вида кредитных линий:
1) возобновляемая - когда при погашении части задолженности
выдается кредит в пределах, установленных кредитным договором,
лимита выдачи и лимита задолженности. В этом случае устанавливается,
что в течение срока действия кредитного договора кредитополучатель
вправе потребовать от кредитодателя денежную сумму при условии, что
общая сумма невозвращенного кредита не превысит установленный
договором лимит задолженности. Так, если открыта кредитная линия с
лимитом выдачи 1 000 000 000 руб. и лимитом задолженности 150 000
000 руб., то после получения кредита в указанной сумме и погашения,
например 50 000 000 руб., кредитополучатель вправе вновь получить до
50 000 000 руб. Такая операция может производиться многократно в
течение срока действия кредитного договора в соответствии с его
условиями в пределах лимита выдачи.
2) невозобновляемая - когда в течение срока, определенного
договором, банк обязуется предоставлять кредит в согласованном
размере частями.
Так, например, кредитным договором установлен срок его
действия - 12 месяцев, лимит выдачи и лимит задолженности 100 000
000 руб. Это означает, что в течение этих 12 месяцев кредитодатель в
согласованные сроки предоставляет указанную сумму кредита (например,
30 000 000 руб., затем еще 30 000 000 руб., затем еще 30 000 000
руб., затем 10 000 000 руб., либо кредит предоставляется ежемесячно
равными частями, но в общей сумме не более 100 000 000 руб.).
Проценты за пользование кредитом
Кредитодатель при заключении кредитного договора с каждым
конкретным кредитополучателем определяет самостоятельно размер
процентов за пользование кредитом (ст. 147 БК).
Размер процентов может быть определен сторонами как в
абсолютном выражении (например, 21 % годовых), так и путем
«привязки» его к общеизвестной величине либо устанавливаемой
нормативным правовым актом, например, ставке рефинансирования
Национального банка (например, 1,2 ставки рефинансирования). В таком
случае при изменении ставки рефинансирования ставка по кредиту будет
изменяться автоматически, без дополнительного согласования между
сторонами (т.е. соглашение сторон о ее изменении в подобном случае
достигнуто изначально).
По общему правилу, установленному п. 4 Правил начисления
процентов в банках Республики Беларусь, утвержденных постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 декабря 2000
г. № 31.3г, проценты начисляются за период со дня выдачи кредита
включительно по день, предшествующий дню погашения кредита, если
иное не предусмотрено договором.
Исходя из положений ст. 147 БК и положений Инструкции, можно
выделить, по меньшей мере, следующие возможные сроки уплаты
процентов:
а) полностью в день возврата кредита - такая форма уплаты
процентов может быть удобной лишь при краткосрочном кредитовании на
незначительный период времени (1-3 месяца);
б) ежемесячно - данная форма уплаты процентов является
наиболее удобной и практикуемой. Она позволяет как банку, так и
клиенту ежемесячно планировать свои доходы и расходы. Кроме того,
при ежемесячной уплате процентов их размер, как правило, позволяет
своевременно их уплачивать;
в) равномерными взносами. Равномерные взносы имеют место,
когда вся сумма процентов, начисленных за предполагаемый период
пользования кредитом, делится на число, составляющее предполагаемое
количество выплат кредита (в силу чего выплачиваемая ежемесячно
(либо с иной периодичностью, например, один раз в десять дней,
еженедельно) сумма будет одинаковой при каждой выплате, в отличие от
традиционного ежемесячного погашения, когда проценты уплачиваются от
остатка суммы кредита - в начале кредитования сумма процентов
велика, а затем с каждым месяцем уменьшается).
Регулярное изменение ставки рефинансирования Национального
банка и иные факторы иногда влекут необходимость изменения
процентных ставок как по вновь выдаваемым, так и по действующим
кредитам. Таким образом, применительно к действующим кредитным
договорам следует вести речь об изменении их условий (если же
проценты определены в кредитном договоре путем привязки к ставке
рефинансирования, то при изменении ставки рефинансирования изменения
в договор не вносятся).
В части четвертой ст. 147 БК указывается, что
кредитополучатель, не погасивший кредит в срок, обязан в период со
дня истечения срока возврата кредита до его полного погашения
уплачивать повышенные проценты в размере, определенном кредитным
договором, если иное не предусмотрено законодательством Республики
Беларусь или договором.
Как правило, в кредитном договоре определяется размер
повышенных процентов.
Такие проценты включают в себя:
а) плату за пользование кредитом (в размере установленной
договором ставки);
б) проценты как форму ответственности за неисполнение
(ненадлежащее исполнение) обязательств по договору (т.е. если
договором предусмотрено, что проценты за пользование кредитом
составляют 21 % годовых, а при несвоевременном погашении кредита они
составляют 40 % годовых, то 19 % и есть мера ответственности).
На это указывает и п. 14 постановления Пленума Высшего
Хозяйственного Суда Республики Беларусь от 21 января 2004 г. № 1 «О
некоторых вопросах применения норм Гражданского кодекса Республики
Беларусь об ответственности за пользование чужими денежными
средствами».
Банкам необходимо также учитывать мнение Высшего
Хозяйственного Суда, высказанное в разъяснении от 26 мая 2004 г. №
03-25/1530 «О взыскании суммы процентов по кредитному договору», в
котором указано, что при взыскании суммы процентов по кредитному
договору в случае, если размер процентов напрямую зависит от размера
суммы основного долга (например, от остатка суммы кредита в связи с
его частичным погашением), указывается сумма задолженности
(основного долга) на которую начисляются проценты, дата
возникновения задолженности, расчет размера процентов, при
исчислении которого обязательно указывается период, за который они
начисляются.
Следует также отметить, что начисление процентов может
прекращаться не только в случае, когда кредит погашен, но и в ряде
случаев по решению органов управления банка. Так, согласно
Инструкции по усмотрению уполномоченного органа банка начисление
процентов за пользование кредитом может быть прекращено при наличии
решения судебных органов о принудительном взыскании долга, учинении
исполнительной надписи.
Срок исполнения кредитополучателем
обязательств по договору
Возврат кредита и уплата процентов должны производиться в
сроки, установленные договором. В то же время законодательством
предусмотрена возможность досрочного погашения кредита по инициативе
как кредитополучателя, так и кредитодателя.
Согласно ст. 145 БК кредит может быть погашен досрочно, если
это предусмотрено кредитным договором либо с согласия кредитодателя.
Учитывая, что кредитный договор является возмездной сделкой и для
кредитодателя ее цель состоит в получении дохода в виде процентов,
досрочное погашение кредита по инициативе кредитополучателя
допускается только с согласия кредитодателя. Такое согласие может
быть выражено изначально в кредитном договоре, но может быть дано и
в процессе его действия. Очевидно, что проценты при этом должны
уплачиваться за время фактического пользования кредитом.
При неисполнении кредитополучателем обязательств по кредитному
договору, а также при нарушении обязанности обеспечить кредитодателю
возможность осуществления контроля за целевым использованием кредита
кредитодатель вправе потребовать досрочного погашения кредита и
(или) отказаться от дальнейшего кредитования кредитополучателя по
этому договору.
Называя в части второй ст. 145 БК неисполнение обязательств по
кредитному договору как одно из оснований требований банка о
досрочном погашении кредита, законодатель не определяет, какие
нарушения имеются в виду. Это дает право утверждать, что любые
допущенные кредитополучателем нарушения условий кредитного договора,
независимо от того, насколько грубыми они были, могут явиться
основанием для расторжения договора по инициативе кредитодателя.
Учитывая, что согласно ст. 771 ГК нормы о займе применимы к
кредитному договору, на наш взгляд, банк также вправе потребовать
досрочного погашения кредита в случаях, предусмотренных п. 2 ст. 764
ГК, если договором займа предусмотрено возвращение займа по частям
(в рассрочку), то при нарушении заемщиком срока, установленного для
возврата очередной части займа, заимодавец вправе потребовать
досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с
причитающимися процентами, и ст. 766 ГК (при невыполнении заемщиком
предусмотренных договором займа обязанностей по обеспечению возврата
суммы займа, а также при утрате обеспечения или ухудшении его
условий по обстоятельствам, за которые заимодавец не отвечает,
заимодавец вправе потребовать от заемщика досрочного возврата суммы
займа и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено
договором).
_______________________________
* Компанеец Е.С., Полонский Э.Г. Применение законодательства о
кредитовании и расчетах. М., 1967. С. 69 (цитата по: Ефимова Л.Г.
Банковское право: Учеб. и практ. пособие. М., 1994. С. 179).
** Каримуллин Р.И. Права и обязанности сторон кредитного
договора по российскому и германскому праву. М., 2001. С. 38.
*** Хохлов С.А. Заем и кредит / Гражданский кодекс Российской
Федерации. Часть вторая. Текст, комментарии, алфавитно-предметный
указатель; Под ред. О.М. Козырь, А.Л. Маковского, С.А. Хохлова. М.,
1996. С. 430.
13.12.2004 г.
Право Беларуси, 2004 г., № 46, с.69
